一、 现金日记账对现金收支情况的反映

企业通常每月每月注册其书籍，为最小的会计期限。现金日记帐意味着，所有涉及现金收入和支出的会计凭证中的数据均已注册到现金日记帐中，并且通过借方，信贷和余额列，清楚地显示了每个与现金相关的经济业务的实际情况。现金日记帐帐户页面的一般格式如下所示。

年，每月，每份现金交易的发生日期是其基于会计凭证中的日期。

代金券类型：如果是一般会计凭证，则通常输入“记录”一词。如果是特殊会计凭证，则根据情况输入“收到”，“付款”或“收到”和“付款”的单词。

凭证：所基于的会计凭证中的凭证号。

摘要在摘要：所基于的会计优惠券中。

借方和信用额：如果会计凭证中的现金金额在借方方面，则现金日记帐还将注册到借方方面；如果会计凭证中的现金金额位于信用范围内，则现金日记帐还将注册到信贷方。

每次现金交易发生后，余额为：通过计算获得的现金余额。计算公式为：今天的余额=前一天的余额+今天的借方金额- 今天的信用额

:的开头余额是上一个会计期结束后剩余的现金余额。

二、 登记现金日记账并计算余额

1、输入年份和期初余额

在使用此模板注册现金日记帐之前，您需要手动输入本书所属的会计年度和“库存现金”帐户开放余额的数据。

【步骤1】输入帐户年份

打开下面显示的“现金日记帐”模板文件，选择单元格A2，然后在编辑栏中修改“ 0000”为“ 2021”。

【步骤2】输入开始余额

输入第4行中单元格的相应位置的“开放余额”列的相关数据，这意味着12月1日，“库存现金”帐户的开头余额为3,860元。

【步骤3】粗体显示开始量

为了使开始平衡的相关数据更加突出，您可以在此处选择A4:H4单元区域，然后按[Ctrl+B]键组合以大胆地显示所选对象。

2、利用记账凭证登记现金日记账

【步骤1】查看会计凭证数据

单击“会计凭证12.5”工作表选项卡以查看有关会计凭证的日期，号码和其他相关数据。

（请注意，如何检查会计凭证的类型：会计优惠券的名称可以反映其类型。例如，名称为“会计凭证”，这意味着它是一般会计凭证，并且该类型可以由“记录”表示；名称为“ Receipt”是“收据”，该类型可以由“接收Voucher”代表。

【步骤2】注册现金期刊

（1）切换到“现金期刊”工作表； （2）输入您在第5行中查看的会计凭证中的日期，类型，编号和其他数据。在输入凭据编号之前，您应该首先将单元格类型更改为“文本”类型数据。

（注意：如何取消单元格左上角的绿色徽标？将单元设置为文本类型数据，然后在其中输入数字，Excel将在单元格的左上角显示一个绿色的三角徽标，提醒用户这是存储在文本中的数字。如果正确确认了该徽标，则可以选择弹出的弹性，您可以选择弹出的弹性，然后选择左右的弹性，并在plim上选择“”，请单击“按钮”。 列表。）

[步骤4]在帐户中注册摘要和金额

【步骤5】设计用于计算余额的公式

（1）选择单元格H5; （2）在编辑列中输入“=H4 + F5 -G5”，以指示库存的当前余额=前一天的余额+当前一天的借方金额- 当前的信用额。

【步骤6】查看结果

按[CTRL+Enter]键组合以自动计算余额结果。

【步骤7】查看会计凭证数据

单击“会计凭证12.13”工作表标签，以查看第二会计凭证的日期，号码和其他相关数据。

【步骤8】注册现金日记

（1）切换到“现金期刊”工作表； （2）输入您在第6行中查看的会计凭证的日期，类型和数量。请注意，在输入凭据编号之前，您还需要将单元格类型更改为“文本”数据类型。

（请提前调整单元格的数据类型：如果您认为每次输入代金券编号之间的数据类型太麻烦了，则可以首先在“优惠券编号”列下选择所有空白单元，请将数据类型调整为“文本”类型数据，然后直接输入代金券编号。

【步骤10】注册摘要和帐簿中的金额

【步骤11】填充公式以快速计算余额

选择单元格H15并将其填充手柄拖到单元格H6上，以自动计算经济业务发生后的现金量。

【步骤12】继续注册现金日记

继续根据本月的其他会计凭证以相同的方式注册现金日记帐。

3、输入本月合计栏目并计算本月借贷合计数

在注册了本月现金日报的经济业务后，需要本月的总数。可以使用总和函数来计算本月借方的总金额和信用额。可以使用另一个公式来计算每月现金的最终余额，以实现验证余额是否正确的目的。

【步骤1】输入并设置本月的总列

输入本月在第12行的相应位置的相关数据，即，本月的总数在12月31日执行，然后选择A12:H12的单元区域，然后按[CTRL+B]键组合到BOLD。

【步骤2】计算本月借方总量

（1）选择细胞F12; （2）在编辑栏中输入函数“=sum（f5:f11）”；

【步骤3】查看计算结果

按[CTRL+Enter]键组合以返回计算结果。

[步骤4]计算本月产生的信用总额

选择单元格F12，将其填充手柄拖到单元格G12，您可以自动计算本月产生的信用量。

【步骤5】设计时期结束的完整计算公式

（1）选择单元格H12; （2）在编辑列中输入“=H4 + F12 -G12”，以指示最终余额=开始余额+此期间的借记金额- 此期间的信用额。

【步骤6】查看结果

按[CTRL+Enter]键组合以返回计算结果。显然，该结果应等于上次现金交易后的余额，然后可以用于验证现金余额。

(Note, the opposite account of the cash journal: Some cash journals will add the \”opposite account\” column in front of the \”Summary\” column as needed, which is used to fill in the accounts corresponding to the \”Inventory Cash\” account when cash transactions occur. If necessary, you can directly select the entire column cell where the \”Abstract\” column is located (click the column mark), then right-click, select the \”Insert\” command in the pop-up shortcut menu, and insert a blank cell on the left并将其设置为“相对帐户”。）

三、银行存款日记账

银行存款期刊是一本用于计算和监督银行存款的每日收入，支出和余额的帐户。收银员根据与银行存款收款和支付业务相关的会计凭证每日注册和交易，并每天解决银行存款余额。银行存款期刊的模板结构，注册方法，计算和验证与现金杂志相似。下图显示了银行存款期刊的效果图：

用户评论

＊巴黎铁塔

学习一下Excel, 这东西实用真厉害!

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孤街浪途

想记录自己的日常支出？这模板不错哦！

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不忘初心

做个现金日记账，可以更好地了解自己的消费情况啊。

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情如薄纱

这样就能清楚地知道自己把钱花在哪了，省心又方便!

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追忆思域。

Excel模板感觉比软件好用很多。

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柠栀

学习这种实用工具真的很值得 ，以后可以用得上!

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￡烟消云散

不知道这个模板有没有自动计算功能? 那样更好用了。

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南初

想记录一些投资回报之类的也能用吗？

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心脏偷懒

这样的话，想要申请贷款的时候，也能方便 lắm啦!

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微信名字

这模板能记录到哪个时间段的数据？能自定义吗？

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半世晨晓。

分享这份模板吧！我好下载试用一下~

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罪歌

现金日记账的记录方法很多啊，这样来记录还是挺细致的。

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▼遗忘那段似水年华

记账软件确实也很好用，但是学习了 Excel 也蛮好!

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念旧情i

自己编制模板的确比较专业，这感觉很厉害！

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久爱不厌

这种工具真的很关键！帮助大家更好地管理财务！

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青楼买醉

希望这个模板能帮助到更多的人！

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莫名的青春

学习一下吧。总归是要学会管理自己的钱的。

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限量版女汉子

不知道能不能把多个分类汇总出来，方便查看!

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