个人养老金制度的基本框架

我国家的退休金保险系统分为三个支柱：

第一个支柱：基本养老金保险，包括城市雇员养老金保险以及城市和农村居民的养老金保险，由政府领导，以确保基本的养老金需求。

第二个支柱：企业年金和职业年金是由雇主和雇员共同支付的，作为补充养老金担保。

第三支支柱：个人养老金是自愿参加的储蓄退休金保险，享有税收优惠，并以市场为导向的方式运营。

个人养老金系统于2022年11月首次在36个城市驾驶，并将在2023年12月15日在全国范围内提升。被保险人可以开设一个个人养老金帐户，最高年度付款12,000元，并独立选择银行财富管理，储蓄存款，公共资金，公共资金和其他投资产品。

010-110个人退休金的税收政策分为三个阶段：

付款阶段：可以在个人所得税之前扣除12,000元的年度付款金额，以减少当前应税收入。

投资阶段：该帐户中的投资收入暂时尚未征税，这与普通投资帐户（例如股票和资金）所需的资本利得税不同。

接收阶段：退休或满足条件时获得养老金，并以总金额的3缴纳税，无论资金来自本金还是收入。

举一个例子：

节省税收效果：假设某人的年收入为200,000元，则适用20的税率。如果您支付了12,000元人民币的个人退休金，那么您可以在当年额外支付2,400元人民币的个人税。

征税：如果您退休后撤回100,000元人民币，则需要支付3,000元的税收（100,0003），这远低于大多数人的综合所得税率（通常为10-45）。

投资收益如何征税？

减轻长期税收负担

个人退休金采用“税收减免+低税率的支付”模式，这对中等和高收入人士尤其更具成本效益。例如，如果高收入人士以45的税率计算，则每12,000元人民币每12,000人都可以节省5,400元人民币的个人税，而收到税率只能支付3的税款。

谨慎投资

尽管投资收入是免税的，但市场波动可能会影响最终回报。个人养老金帐户中的资金通常投资于稳定的产品，例如养老金目标基金，保险产品等，但不能保证财务管理，必须根据自己的风险承受能力选择。

流动性低